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Probesterben - Ihre Zukunft im Blick

Erfolgreicher Generationenwechsel in Familienunternehmen

Erleben Sie Vorsorge neu – durch Planung und Weitblick.

Sie können den Übergang in die nächste Generation vorab simulieren – Risiken erkennen, Fallstricke vermeiden und den Fortbestand Ihres Lebenswerks gewährleisten. Mit unserer Dienstleistung "Probesterben" gehen Sie diesen Schritt: Wir analysieren, wie sich Ihr Vermögen und Ihr Lebenswerk im Ernstfall übertragen. So sichern Sie nicht nur Ihr Erbe, sondern auch das Wohl Ihrer Liebsten.

Wir begleiten Sie durch diesen komplexen Prozess.

Nachfolgend erläutern wir unseren bewährten Prozessablauf:

  • Erstgespräch.mp3

1. Erbschaftsteuerberechnungen mit folgenden Eingabeparametern:

Erbschaftsteuerberechnungen mit folgenden Eingabeparametern:

1. Vermögen
a. Immobilien, Geldvermögen, sonstiges Vermögen.
b. Betriebsvermögen (BV)

2. Erbfall
a. Wenn eine Person verstirbt
b. Wenn Ehepartner oder Kind oder beide (Ehepartner und Kind gemeinsam) versterben

3. Doppelter Erbfall
a. Annahme: zuerst verstirbt Ehepartner, später stirbt Kind
b. Grundannahme: sogenanntes „Berliner Testament“

Hinweise zur Verschonung von BV, die in der Berechnung integriert sind (§§ 13a, b, c ErbStG).
1. Freigrenze von 26 Mio. – Aufteilung auf bis zu vier Personen sind integriert
2. Freistellungsoptionen von 85 % bzw. 100 %
3. Verschonung/Steuerfreistellung bis 90 Mio. ist integriert

Ausgabe: Erbschaftsteuerbelastung für Ehepartner und Kind/Kinder

2. Mediation – Generationenwechsel - Familienverfassung

Durch ihre generationsübergreifende Ausrichtung fühlen sich Eigentümerfamilien verpflichtet, sich so zu organisieren, dass ein zeitgemäßer und nachhaltig erfolgreicher Generationenwechsel gewährleistet ist.

Das Bermudadreieck von Geld, Macht und Liebe sowie die immer komplexer werdenden technologischen, wirtschaftlichen und gesellschaftlichen Veränderungen erfordern tiefgreifendes Verständnis für den Generationenwechsel. Die vielfältigen familiären und unternehmerischen Herausforderungen müssen mit einer professionellen Inhaberstrategie, einer Familienverfassung, einer Nachfolgeplanung und einem Verständnis für "Good Governance" wirkungsvoll begegnet werden.

Eine Familienverfassung gilt mittlerweile als unverzichtbarer Kompass für langfristig erfolgreiche Familienunternehmen. In ihr legen Unternehmerfamilien unter anderem fest, wer unter welchen Bedingungen am Familienunternehmen beteiligt wird, welche Werte und Ziele Familie und Unternehmen verfolgen, wie die Grundzüge des Geschäftsmodells aussehen, welche Leitgedanken für die Geschäftsführung gelten, wie Macht- und Geldfragen aus Sicht der Inhaberfamilie zu behandeln sind, welches Regelwerk darüber hinaus für die Inhaberfamilie gilt und wie die langfristige Rollenplanung der Familien- und Gremienmitglieder aussieht.

  • Beraterteam und Mandatsvertrag

Von der Erbschaftsteuerberechnung zur Vertragsgestaltung: Der nächste Schritt im Generationenwechsel

Basierend auf den Ergebnissen der Mediation und den ermittelten Erbschaftsteuerberechnungen erfolgt die Erstellung maßgeschneiderter Vertragswerke. Hierbei arbeiten Unternehmer, Erben, Rechtsanwälte und Steuerberater eng zusammen, um eine rechtlich und steuerlich optimale Nachfolgeregelung sicherzustellen.

  • Dokumentenmanagement.mp3

3. Vertragsgestaltung(en) – Zivilrechtlich - Steuerlich

Aufgrund des Ergebnisses der Mediation, der begleitenden Steuerberechnungen nach dem jeweiligen Sachstand, werden die Vertragswerke erstellt. Das bedarf einer intensiven Zusammenarbeit zwischen Unternehmer, Familienmitglieder, Erben, Mediator, Rechtsanwalt und Steuerberater.

4. Umsetzung

Die erstellten, diskutierten und allseitig akzeptierten Verträge müssen umgesetzt werden.

  • Nachlassabwicklung.mp3

  • Nachbereitung

5. Monitoring

Da sich nationale und internationale Gesetze ändern, sollte ein Monitoring (mindestens alle zwei Jahre) durchgeführt werden. Wir vergleichen das mit der TÜV-Untersuchung beim Auto. Diese muss auch in bestimmten Zeitabständen durchgeführt werden.

Finales Ergebnis

Am Ende steht eine maßgeschneiderte Nachfolgelösung, die rechtlich und steuerlich optimiert ist. Durch klare Erbschaftsteuerberechnungen, Mediation und sorgfältige Vertragsgestaltung wird der Generationenwechsel sicher und nachhaltig gestaltet. Regelmäßiges Monitoring garantiert, dass die Lösung langfristig stabil bleibt. 😊

Ihr Vorteil - Unser Leistungsversprechen

Vertrauen und qualitativ hochwertige Leistungen gehören für
uns zusammen wie die Mona Lisa und ihr Lächeln.
Die Kollegen freuen sich auf Ihre Beratungsanfrage.

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