Von der Erbschaftsannahme bis zur Eigentumsumschreibung

Im Rahmen des Erstgesprächs, das hauptsächlich der Informationsbeschaffung und Sachverhaltsermittlung dient, werden diese grundlegenden Punkte besprochen:

• Erblasser und Erben
  Erfassung der persönlichen Daten des Erblassers und der Erben sowie deren Verwandtschaftsverhältnisse

• Existenz einer letztwilligen Verfügung (Testament oder Erbvertrag) bzw. gesetzliche Erbfolge
  Überprüfung der Existenz eines Testaments oder Erbvertrags und erste Besprechung des Inhalts, falls vorhanden

• Überblick über die Erbmasse
  Erfassung der Vermögenswerte (zum Beispiel Immobilien, Bankkonten) und Verbindlichkeiten (zum Beispiel Hypotheken, Kredite)

• Notwendige Dokumente
  Erste Information über zu beschaffende Dokumente (zum Beispiel Geburts- und Sterbeurkunden, Testament)

• Mandantenziele
  Vorläufige Besprechung der Vorstellungen zur Vermögenssicherung und Verteilung des Erbes sowie Vorschläge zur Minimierung der Steuerlast

• Mandatsvertrag: Erstellung eines detaillierten Mandatsvertrags, der die Rechte und Pflichten aller Beteiligten sowie den Umfang der Dienstleistungen klar definiert. Der Vertragsentwurf wird mit dem Mandanten besprochen und bei Bedarf angepasst.

• Beraterteam: Bildung eines spezialisierten Beraterteams aus Anwalt, Steuerberater und gegebenenfalls den Beratern im Heimatland, das eng zusammenarbeitet, um alle Aspekte des Erbfalls zu berücksichtigen. Das Team wird den Mandanten regelmäßig über den Fortschritt informieren und das Vorgehen abstimmen.

• Erfassung und Bewertung der Vermögenswerte: Eine detaillierte Erfassung aller Vermögenswerte, einschließlich Grundstücke, Bankkonten, Wertpapiere, Beteiligungen und Fahrzeuge. Bewertung dieser Vermögenswerte nach aktuellen Marktwerten.

• Ermittlung der Verbindlichkeiten: Eine genaue Aufstellung aller Schulden und Verbindlichkeiten des Erblassers, einschließlich Hypotheken, Kredite und sonstiger Verpflichtungen.

• Prüfung des Testaments bzw. gesetzliche Erbfolge: Prüfung des Testaments bzw. Klärung der gesetzlichen Erbfolge, wenn kein oder kein gültiges Testament vorhanden ist; Klärung eventueller Pflichtteilsansprüche.

• Erbschein: Unterstützung bei der Beantragung eines Erbscheins in Spanien, um die Rechtsstellung der Erben gegenüber Dritten nachzuweisen. Bei Bedarf nehmen wir auch mit den jeweiligen Nachlassgerichten beim zuständigen Gericht im Ausland auf.

• Steuerliche Analyse: Detaillierte Analyse der steuerlichen Aspekte, einschließlich der Erbschaftssteuerregelungen, Freibeträge und Steuersätze. Berechnung der steuerlichen Verpflichtungen der Erben und Beratung bzgl. Minimierung der Steuerlast.

• Rechtliche Anforderungen: Prüfung und Erfüllung aller rechtlichen Voraussetzungen für die Annahme der Erbschaft, Beantragung notwendiger Dokumente sowie notarieller Beurkundungen. Gegebenenfalls Errichtung von Vollmachten zur Vertretung in Spanien.

• Dokumentenmanagement: Sammlung und Prüfung aller erforderlichen Unterlagen zur Annahme der Erbschaft

-Geburts- und Sterbeurkunden

-Testamentseröffnungsprotokoll

-Urkunde zur Erbauseinandersetzung

-Nachweise über die Vermögenswerte des Erblassers

-Nachweise über Schulden und Verbindlichkeiten des Erblassers

-Erbschein

-Steuerliche Dokumente

-Zertifikate über Lebensversicherungsverträge mit Todesfalldeckung (certificado de contratos de Seguros de cobertura de fallecimiento)

-Zertifikat über letztwillige Verfügungen (certificado de actos de última voluntad)

-Wertgutachten

• Bei Bedarf unterstützen wir unsere Mandanten bei der Beschaffung fehlender Dokumente, um alle erforderlichen Unterlagen vollständig zusammenzutragen. Je nach den spezifischen Umständen kann es notwendig sein, zusätzliche Dokumente bereitzustellen, beispielsweise eine Vollmacht zur Vertretung des Erben in Spanien, insbesondere wenn dieser nicht persönlich anwesend sein kann.

• Erbenportal: Wir stellen den Erben einen digitalen Zugang zu allen Unterlagen rund um den Nachlass bereit. Dies reduziert Kommunikations- und Abstimmungskosten und ermöglicht einen transparenten Einblick in den Abwicklungsprozess. (Das ist eine Idee. In der Praxis könnte dies allerdings eventuell teuer werden, bzw. müsste dann im jeweiligen Honorar berücksichtigt werden. Man kauft quasi einen Datenraum für die Erben zum Teilen von Dokumenten. Wir hatten so etwas mal für die Due Diligence eingerichtet, am Ende aber nicht genutzt, weil die Gegenseite nicht kooperiert hatte, Anwälte etc und wir ein Datenschutzproblem hatten). Eventuell würden sich die Kosten erst lohnen, wenn großer Andrang von Erbschaften vorliegt.

• Vorbereitung und Entwurf der Erbschaftsannahmeerklärungsurkunde: Wir erstellen den Entwurf der Urkunde zur Annahme der Erbschaft in enger Abstimmung mit den Erben, um sicherzustellen, dass alle individuellen Wünsche und Bedingungen des Erblassers sowie rechtliche Vorgaben berücksichtigt werden.

• Notartermin in Spanien: Persönliche Begleitung der Erben zum Notartermin in Spanien, wo die Erbschaftsannahmeerklärungsurkunde unterzeichnet wird.

• Umschreibung und Genehmigungen: Wir kümmern uns um die Umschreibung sämtlicher Vermögenswerte des Erblassers, sowie der Versorgungsträger auf die Erben bei den zuständigen Stellen und dokumentieren den Fortschritt gegenüber den Erben.

• Steuererklärungen: Unsere Steuerberater ermitteln die Steuerlast und übernehmen die fristgerechte Erstellung sowie Einreichung der notwendigen Steuererklärungen gemeinsam mit unserer Gestoria bei den zuständigen Finanzämtern in Spanien.

• Nachlassordner: Wir übergeben alle relevanten Unterlagen sowohl in Papierform als auch digital an die Erben. Dies umfasst eine vollständige Dokumentation, um den Erben einen klaren Überblick und einfachen Zugriff auf alle Informationen zu ermöglichen.

• Finales Ergebnis: Durch unsere sorgfältige und professionelle Arbeit gewährleisten wir eine erfolgreiche und rechtssichere Abwicklung des Nachlasses, die den Wünschen und Anforderungen des Erblassers gerecht wird. 😊

• Bleibende Unterstützung: Auch nach der erfolgreichen Abwicklung des Nachlasses endet unsere Unterstützung nicht! Optional bieten wir langfristige steuerliche Betreuung sowie Verwaltungsunterstützung rund um den Nachlass an. Unsere Abteilung für Wohn- und Ferienvermietung (wuf@plattesgroup.net) oder unsere Abteilung für Residenten (residenten@plattesgroup.net) bieten Ihnen eine laufende Betreuung an. Bei Fragen stehen wir Ihnen gerne zur Verfügung.